El Servicio de Impuestos Internos (SII) ha dado a conocer los primeros resultados de su análisis de la información sobre abonos recibidos por 165 mil personas, en el marco de la nueva norma de las 50 transferencias bancarias. Según reveló la directora (s) del organismo, Carolina Saravia, se han identificado 109 casos de «posibles subdeclaraciones de IVA por un monto total de $3.700 millones».
Estos casos han surgido al comparar «la información entregada por los propios contribuyentes, en sus declaraciones mensuales de impuestos, y la obtenida a partir» de la declaración jurada emitida por bancos e instituciones financieras. Algunos de estos 109 casos serán analizados más a fondo por especialistas de la dirección nacional del SII, debido a que presentan mayores montos de eventual subdeclaración.
Detección de posible comercio informal
Además de los casos de posible subdeclaración de IVA, el SII también está estudiando situaciones de posible comercio informal, donde contribuyentes no tienen inicio de actividades ni participación en sociedades, pero registran abonos en sus cuentas iguales o mayores a $170 millones. En estos casos, el organismo se contactará directamente con los involucrados.
La norma de las 50 transferencias bancarias fue implementada en el contexto de la Ley de Cumplimiento Tributario (o Antievasión), con el objetivo de identificar a contribuyentes que puedan estar declarando menos de lo que efectivamente ganan o realizando actividades comerciales de manera informal. Sin embargo, la directora (s) del SII aclaró que estas medidas no están dirigidas a «tesoreros de curso, ni a quienes reúnen los pagos de rifas o las cuotas para actividades familiares o sociales por montos menores».
Cómo saber si estás incluido en el informe
El primer informe por esta norma de 50 transferencias fue reportado por 14 instituciones financieras durante julio, con datos correspondientes al período entre enero y junio de este año. Las personas pueden saber si fueron incluidas en este reporte a través de la página web del SII, iniciando sesión con su Clave Tributaria o Clave Única y dirigiéndose a la sección «SII te informa».
Cabe resaltar que el estar incluido en el reporte no significa necesariamente que el SII realizará una acción correctiva. Según los antecedentes y el cruce de información, el organismo determinará si procede con un análisis más detallado o si la situación no da pie a una investigación. En este último caso, los datos serán borrados por el SII en un plazo máximo de tres años.
La implementación de esta nueva norma de las 50 transferencias bancarias representa un importante paso del SII en su lucha contra la evasión fiscal, al permitirle identificar posibles casos de subdeclaración de ingresos o actividades comerciales informales. Estos primeros hallazgos son solo el comienzo de un proceso que sin duda continuará revelando más información valiosa en los próximos meses.
