En una investigación liderada por la Fiscalía Oriente, el OS7 de Carabineros logró desmantelar un esquema multimillonario de fraude al Impuesto al Valor Agregado (IVA) Exportador. Cinco personas fueron detenidas por su presunta participación en la creación y administración de una red de empresas fantasma que emitían facturas falsas para obtener devoluciones de impuestos que no les correspondían.
Según la información proporcionada por el Ministerio Público, la defraudación alcanzaría los $10.000 millones, convirtiéndose en uno de los montos más altos relacionados con delitos por devolución fraudulenta e indebida de impuestos en Chile.
La Trama del Fraude al IVA Exportador
Los detenidos fueron identificados como Patricio Ricardo Salgado Vera, Patricio Yori Ramírez Figueroa, Constanza Paola Salgado Robbé, Graciela Patricia Vera Guzmán y Paola Rebeca Robbé Corvalán. Todos ellos serán formalizados por delitos tributarios contemplados en el artículo 97 N°4 del Código Tributario, que castiga a quienes, simulando una operación tributaria, hubiesen obtenido devoluciones de impuestos que no les correspondían.
Según la investigación, el esquema de fraude operaba de la siguiente manera:
Creación de Empresas Fantasma
Los acusados habrían creado o participado en la administración de once sociedades de papel o de fachada, las cuales emitían facturas falsas para solicitar al Estado la devolución del IVA Exportador.
Generación de Créditos Fiscales Ficticios
A partir de estas facturas falsas, se generaban créditos fiscales que eran traspasados sucesivamente entre las diversas sociedades, comenzando por Copavi y Molina Exportadores —administradas por Patricio Salgado y el fallecido Guillermo Rodríguez— hasta llegar a la empresa exportadora BMC Internacional Chile.
Obtención Fraudulenta de Devoluciones de Impuestos
Mediante este mecanismo, los acusados lograron obtener devoluciones de impuestos que no les correspondían, lo que les habría permitido defraudar al fisco por un monto cercano a los $10.000 millones.
Desarticulación del Esquema Ilegal
Además de Patricio Salgado, también fueron detenidos su madre, Graciela Vera Guzmán; su hija, Constanza Salgado Robbé; y su exesposa, Paola Robbé Corvalán. Asimismo, en la causa está imputado el hijo del fallecido Guillermo Rodríguez, Felipe Rodríguez Molina, quien habría tenido un rol clave en la administración de las sociedades emisoras de las facturas falsas.
La formalización de los cargos contra los detenidos se llevará a cabo este martes, en lo que se espera sea un importante paso en la desarticulación de este complejo esquema de fraude al fisco.
Esta investigación demuestra la capacidad de las autoridades para detectar y desmantelar tramas de corrupción y evasión fiscal de gran magnitud, señaló un portavoz del Ministerio Público.
El caso pone en evidencia la necesidad de fortalecer los controles y la fiscalización en torno a los beneficios tributarios, como el IVA Exportador, para evitar que sean utilizados de manera fraudulenta y en perjuicio de los contribuyentes honestos y del erario público.
